本報(bào)記者昝秀麗

中國(guó)證監(jiān)會(huì)日前通報(bào)了首批3起適用新證券法作出處罰的財(cái)務(wù)造假案件情況，廣東榕泰案是其中之一。目前，該案的更多細(xì)節(jié)被披露，廣東榕泰被查明存在三方面違法事實(shí)，監(jiān)管部門已作出行政處罰決定。專家指出，新證券法下，監(jiān)管部門對(duì)違法違規(guī)行為出重拳用重典，資本市場(chǎng)行政執(zhí)法效能不斷提升，將對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生較大震懾作用。

查明三大違法事實(shí)

經(jīng)廣東證監(jiān)局查明，廣東榕泰存在三方面違法事實(shí)：未在規(guī)定期限內(nèi)披露2019年年報(bào)；相關(guān)報(bào)告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)關(guān)系、日常經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易；2018年和2019年年報(bào)虛增利潤(rùn)。

中國(guó)證券報(bào)記者了解到，證監(jiān)會(huì)已依法對(duì)廣東榕泰及相關(guān)人員作出行政處罰決定，決定對(duì)該案違法主體罰款合計(jì)1450萬(wàn)元。其中，對(duì)廣東榕泰處以300萬(wàn)元罰款，對(duì)實(shí)際控制人罰款330萬(wàn)元，對(duì)其他責(zé)任人員處以20萬(wàn)元至160萬(wàn)元不等的罰款。

上海漢聯(lián)律師事務(wù)所律師宋一欣表示，新證券法下，監(jiān)管部門對(duì)違法違規(guī)行為出重拳用重典，資本市場(chǎng)行政執(zhí)法效能不斷提升，將對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生較大震懾作用。

四方面發(fā)力強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)法震懾

除廣東榕泰案外，證監(jiān)會(huì)還通報(bào)了宜華生活、中潛股份案。該批案件呈現(xiàn)出長(zhǎng)期系統(tǒng)性財(cái)務(wù)造假，涉案金額巨大，持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，最長(zhǎng)跨度4年；實(shí)際控制人核心決策、組織實(shí)施，主觀惡性明顯；造假手段復(fù)雜隱蔽，形式不斷翻新等特征。證監(jiān)會(huì)表示，近年來(lái)，證監(jiān)會(huì)持續(xù)加大對(duì)財(cái)務(wù)造假、操縱市場(chǎng)等惡性違法案件的查處力度，堅(jiān)決落實(shí)新證券法各項(xiàng)要求，切實(shí)提升資本市場(chǎng)違法違規(guī)成本，強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)法震懾。

近日，證監(jiān)會(huì)舉辦新聞發(fā)布會(huì)。證監(jiān)會(huì)處罰委辦公室副主任董文媛在會(huì)上回答中國(guó)證券報(bào)記者關(guān)于“如何加大對(duì)重大違法案件處罰”的提問(wèn)時(shí)表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)保持高壓態(tài)勢(shì)，加大對(duì)大要案的查處力度，依法從嚴(yán)從快查處欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假、操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大違法案件。堅(jiān)持精準(zhǔn)打擊，嚴(yán)懲關(guān)鍵少數(shù)，加大對(duì)控股股東、實(shí)控人、董監(jiān)高等有關(guān)責(zé)任人員證券違法行為的追責(zé)力度。

本文來(lái)源：中國(guó)證券報(bào)