本文摘自【文得學(xué)習(xí)網(wǎng)】

練習(xí)題

1.下列選項(xiàng)中，不屬于股票首次公開(kāi)發(fā)行的基本條件的是（ ）。

A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

B.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好

C.最近5年無(wú)其他重大違法行為

D.最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載

【答案】: C

【解析】:

股票首次公開(kāi)發(fā)行的基本條件包括：①具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；②具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好；③最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為；④經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。上述基本條件應(yīng)當(dāng)是在主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)都應(yīng)遵守的共性規(guī)則。

2.根據(jù)《證券法》，股份有限公司發(fā)行公司債券的條件之一是，凈資產(chǎn)不低于人民幣（ ）萬(wàn)元。

A. 2000

B. 3000

C. 5000

D. 6000

【答案】: B

【解析】:

公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件包括：①股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元；②累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%；③最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；④籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；⑤債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平；⑥國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

3.下列選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行的“三性原則”的是（ ）。

A.穩(wěn)定性

B.安全性

C.流動(dòng)性

D.效益性

【答案】: A

【解析】:

商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)法人，遵循安全性、流動(dòng)性、效益性的“三性原則”，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的“四自方針”，依法獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和承擔(dān)民事責(zé)任，接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中央銀行等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

4.資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓后，持有資產(chǎn)支持證券的合格投資者合計(jì)不得超過(guò)（ ）人。資產(chǎn)支持證券初始掛牌交易單位所對(duì)應(yīng)的發(fā)行面值或等值份額應(yīng)不少于（ ）萬(wàn)元人民幣。

A.50；100

B.200；100

C.100；200

D.200；200

【答案】: B

【解析】:

資產(chǎn)支持證券僅限于在合格投資者范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓后，持有資產(chǎn)支持證券的合格投資者合計(jì)不得超過(guò)200人。資產(chǎn)支持證券初始掛牌交易單位所對(duì)應(yīng)的發(fā)行面值或等值份額應(yīng)不少于100萬(wàn)元人民幣。

來(lái)源：【文得學(xué)習(xí)網(wǎng)】